湖北三峽新型建材股份有限公司

              2018年內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告

湖北三峽新型建材股份有限公司全體股東：

  根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求（以下簡(jiǎn)稱企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系），結(jié)合本公司（以下簡(jiǎn)稱公司）內(nèi)部控制制度和評(píng)價(jià)辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對(duì)公司2018年12月31日（內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日）的內(nèi)部控制有效性進(jìn)行了評(píng)價(jià)。一.重要聲明

  按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，評(píng)價(jià)其有效性，并如實(shí)披露內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告是公司董事會(huì)的責(zé)任。監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)建立和實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證本報(bào)告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶法律責(zé)任。

  公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅能為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档?，根?jù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)果推測(cè)未來(lái)內(nèi)部控制的有效性具有一定的風(fēng)險(xiǎn)。
二.內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)論
1.  公司于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，是否存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷

    □是√否
2.  財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)論

    √有效□無(wú)效

  根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會(huì)認(rèn)為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。
3.  是否發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷

  □是√否

  根據(jù)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司未發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。


  □適用√不適用

  自內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)結(jié)論的因素。
5.  內(nèi)部控制審計(jì)意見(jiàn)是否與公司對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制有效性的評(píng)價(jià)結(jié)論一致

  √是□否
6.  內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告對(duì)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的披露是否與公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告披露一致
  √是□否
三.內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作情況
(一).  內(nèi)部控制評(píng)價(jià)范圍

  公司按照風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則確定納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。
1.  納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位包括：三峽新材、當(dāng)陽(yáng)峽光特種玻璃有限責(zé)任公司、深圳市恒波商業(yè)連
    鎖有限公司
2.  納入評(píng)價(jià)范圍的單位占比：

                              指標(biāo)                                      占比（%）

納入評(píng)價(jià)范圍單位的資產(chǎn)總額占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)總額之比                          96.00
納入評(píng)價(jià)范圍單位的營(yíng)業(yè)收入合計(jì)占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表營(yíng)業(yè)收入總額之比                  98.02
3.  納入評(píng)價(jià)范圍的主要業(yè)務(wù)和事項(xiàng)包括:

  公司治理層面：發(fā)展規(guī)劃、公司治理、人力資源、行政管理。

  業(yè)務(wù)流程層面：質(zhì)量與安全、財(cái)務(wù)管理、資本運(yùn)營(yíng)、物資管理、合同與糾紛管理、設(shè)備管理、玻璃制造與銷售、工程管理。
4.  重點(diǎn)關(guān)注的高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域主要包括：

  資金活動(dòng)、存貨管理、銷售與回款、采購(gòu)與付款、工程管理、財(cái)務(wù)報(bào)告、信息披露。
5.  上述納入評(píng)價(jià)范圍的單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營(yíng)管理的主要方面，是否存
    在重大遺漏
□是√否
6.  是否存在法定豁免

  □是√否
7.  其他說(shuō)明事項(xiàng)

  無(wú)


  公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系及《上海證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》等相關(guān)法律法規(guī)，《內(nèi)部控制手冊(cè)》等公司內(nèi)部規(guī)范文件，組織開(kāi)展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作。
1.  內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)是否與以前年度存在調(diào)整

  □是√否

    公司董事會(huì)根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對(duì)重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認(rèn)定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度等因素，區(qū)分財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制和非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制，研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，并與以前年度保持一致。
2.  財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

  公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：

  指標(biāo)名稱        重大缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)        重要缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)        一般缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)

經(jīng)審計(jì)的合并報(bào)  潛在損失或錯(cuò)報(bào)超過(guò)上年  潛在損失或錯(cuò)報(bào)超過(guò)上年  潛在損失或錯(cuò)報(bào)小于上年
表的凈資產(chǎn)      度經(jīng)審計(jì)的合并報(bào)表的凈  度經(jīng)審計(jì)的合并報(bào)表的凈  度經(jīng)審計(jì)的合并報(bào)表的凈
                資產(chǎn)的0.5%；          資產(chǎn)的0.2%；          資產(chǎn)的0.2%。

  公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：

  缺陷性質(zhì)                                    定性標(biāo)準(zhǔn)

重大缺陷        （1）發(fā)現(xiàn)公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員存在舞弊行為；（2）內(nèi)部控制環(huán)境失效；
                （3）內(nèi)部監(jiān)督無(wú)效；（4）企業(yè)更正已公布的財(cái)務(wù)報(bào)告，以更正由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)
                致的重大錯(cuò)報(bào)；（5）負(fù)面消息在整個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)流傳，或者被全國(guó)性媒體關(guān)注，對(duì)
                企業(yè)聲譽(yù)造成重大損害的；（6）違反法規(guī)，導(dǎo)致政府部門或者監(jiān)管機(jī)構(gòu)的處罰，且
                金額巨大，重大商業(yè)糾紛、各類重大訴訟，且賠償金額巨大的。

重要缺陷        （1）日常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的效率和效果產(chǎn)生重要影響；（2）重要制度或者流程指引的缺
                失或缺乏定期的系統(tǒng)性評(píng)估；（3）重要資產(chǎn)的安全性存在較大隱患或間接導(dǎo)致重大
                的資產(chǎn)損失；（4）發(fā)現(xiàn)非管理層的舞弊；（5）對(duì)企業(yè)聲譽(yù)造成直接或間接影響。
一般缺陷        對(duì)日常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的效率和效果產(chǎn)生較小影響，除重大缺陷和重要缺陷以外的其他控
                制缺陷。

    公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：

  指標(biāo)名稱        重大缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)        重要缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)        一般缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)

損失金額        損失金額在500萬(wàn)元以  損失金額在100萬(wàn)元  損失金額在100萬(wàn)元以
                上；                    ―500萬(wàn)元之間；        下。

  公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：

  缺陷性質(zhì)                                    定性標(biāo)準(zhǔn)

重大缺陷        （1）決策程序?qū)е轮卮笫д`；（2）中高層管理人員或關(guān)鍵技術(shù)崗位人員流失嚴(yán)重；
                （3）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的結(jié)果特別是重大缺陷未得到整改；（4）其他對(duì)公司產(chǎn)生較大
                負(fù)面影響的情形。

重要缺陷        （1）決策程序?qū)е乱话闶д`；（2）熟練技術(shù)工人流失嚴(yán)重；（3）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的
                結(jié)果特別是重要缺陷未得到整改；（4）其他對(duì)公司產(chǎn)生一般負(fù)面影響的情形。


一般缺陷        內(nèi)部控制中存在的，除重大缺陷和重要缺陷以外的其他缺陷。

(三).  內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況
1.  財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況
1.1.重大缺陷

  報(bào)告期內(nèi)公司是否存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷
□是√否
1.2.重要缺陷

  報(bào)告期內(nèi)公司是否存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要缺陷
□是√否
1.3.一般缺陷

  不存在一般缺陷
1.4.經(jīng)過(guò)上述整改，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司是否存在未完成整改的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大
    缺陷
□是√否
1.5.經(jīng)過(guò)上述整改，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司是否存在未完成整改的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要
    缺陷
□是√否
2.  非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況
2.1.重大缺陷

  報(bào)告期內(nèi)公司是否發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷
□是√否
2.2.重要缺陷

  報(bào)告期內(nèi)公司是否發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要缺陷
□是√否
2.3.一般缺陷

  否
2.4.經(jīng)過(guò)上述整改，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司是否發(fā)現(xiàn)未完成整改的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重
    大缺陷
□是√否
2.5.經(jīng)過(guò)上述整改，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司是否發(fā)現(xiàn)未完成整改的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重
    要缺陷
□是√否

四.其他內(nèi)部控制相關(guān)重大事項(xiàng)說(shuō)明
1.  上一年度內(nèi)部控制缺陷整改情況
□適用√不適用
2.  本年度內(nèi)部控制運(yùn)行情況及下一年度改進(jìn)方向

  √適用□不適用

  經(jīng)過(guò)對(duì)公司2018年度工作成果的檢查測(cè)試，對(duì)公司內(nèi)控工作基本滿意。下一年度將繼續(xù)按照公司內(nèi)控管理手冊(cè)進(jìn)行內(nèi)控管理工作，內(nèi)控小組將進(jìn)一步調(diào)動(dòng)各公司各崗位人員的內(nèi)控工作積極性和責(zé)任心，使其能認(rèn)真按照內(nèi)控條例開(kāi)展各個(gè)方面的業(yè)務(wù)工作，最大程度降低運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。
3.  其他重大事項(xiàng)說(shuō)明

  □適用√不適用

                                                        董事長(zhǎng)（已經(jīng)董事會(huì)授權(quán)）：許錫忠
                                                            湖北三峽新型建材股份有限公司
                                                                          2019年4月22日