山西蘭花科技創業股份有限公司

          關于提取資產減值準備的公告

                        特別提示

  本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

    2019年4月19日，山西蘭花科技創業股份有限公司（以下簡稱“本公司”）第六屆董事會第八次會議審議通過《關于提取資產減值準備的議案》。

  根據《企業會計準則》的規定，2018年，公司對所屬分、子公司資產和資產組進行了減值測試。經測算，部分分、子公司資產和資產組發生了減值，共計提取在建工程減值準備6,018.94萬元；提取固定資產減值準備10,250.53萬元；暫不使用存貨提取存貨跌價準備2,279.87萬元，全額計提應收賬款、其他應收款壞賬準備1,887.35萬元。具體如下：

    一、提取資產減值準備情況

    （一）山西蘭花科技創業股份有限公司化工分公司提取固定資產減值準備4,405.29萬元。

    化工分公司將于2019年投運55T三廢混燃爐，現有的35T鍋爐、20T鍋爐、1#吹風氣、2#吹風氣，因環保因素停運；尿素系統部分資產無法使用，對上述資產提取減值準備4,405.29萬元。

  （二）山西蘭花科技創業股份有限公司陽化分公司提取固定資產
減值準備3,931.24萬元。

    因技術陳舊，不達環保要求，陽化分公司部分機器設備目前處于閑置狀態，經相關技術科室人員共同檢查核實，確認該部分機器設備腐蝕泄露嚴重，如繼續閑置，存在損壞無法繼續使用的風險很大，且該部分機器設備已不能滿足生產要求，對該部分固定資產提取減值準備3,931.24萬元。

  （三）蘭花煤化工公司在建工程提取減值準備4,175.7萬元。
  公司煤化工3052項目暫緩建，鑒于公司所屬化肥化工企業目前仍采用固定床間歇式造氣工藝技術，成本相對較高，連續多年虧損，且國家對化肥化工企業環保要求越來越高，根據國務院國發[2018]22號關于“淘汰爐膛直徑3米以下燃料類煤氣發生爐，加大化肥行業固定床間歇式煤氣化爐整改力度”的要求，按照“先保生存、再求發展”的思路，董事會同意對現有兩臺GSP爐先期進行改造。截至2018年12月31日，改造尚未進行，本年公司據此進行減值測試，較上年減值測試時預計支出增加4,175.7萬元，導致該項資產的未來現金流量凈流入減少4,175.7萬元，因此計提減值準備4,175.7萬元。

    （四）重慶蘭花太陽能電力股份有限公司計提固定資產減值準備1,904.27萬元,原材料減值準備956.84萬元,應收款項全額計提壞賬準備569.46萬元。

    由于重慶蘭花太陽能電力股份有限公司已于2018年12月24日收到重慶市萬州區人民法院民事裁定書（2018）渝0101破申19號，受理了公司對重慶蘭花太陽能電力股份有限公司的破產申請。根據謹慎性原則，對重慶太陽能的資產提取固定資產減值準備1,904.27萬元，原材料減值準備956.84萬元,應收款項全額計提壞賬準備569.46萬元。


  （五）沁水縣賈寨煤業投資有限公司提取在建工程減值準備1843.24萬元。

  2018年7月24日，山西省國土資源廳發布《關于礦山企業納入已自行廢止礦業權名單的公告》，山西省沁水縣賈寨村煤礦詳查（三次保留）納入自行廢止礦業權名單，該探礦權人為公司全資子賈寨煤業。賈寨煤業已按照公告要求，向山西省國土資源廳提出異議申請。基于謹慎性原則，公司對收購時的在建工程全額計提減值準備
1,843.24萬元。

  （六）山西蘭花蘆河煤礦有限公司提取存貨跌價準備1,323.02萬元，全額計提應收款項壞賬準備986.31萬元。

    蘆河公司對存貨進行盤查清點，發現部分材料放置時間較長，老化變質、以及存在與投入生產后的配件規格型號不一致等情況，對其計提存貨跌價準備1,323.02萬元。由于部分應收賬款和其他應收款欠款時間較長，不易清收，基于謹慎性原則，對部分應收款項全額計提壞賬準備，全額計提的應收款項為986.31萬元。

    （七）山西蘭花寶欣煤業有限公司全額計提應收款項壞賬準備331.59萬元。

    東方洗煤廠是原沈煤集團下屬的一個洗煤廠，2014年欠寶欣煤業余款235.72萬元，沈煤集團已經撤銷，公司已倒閉，人員全部撤離，所欠煤款無法收回。

    古縣宇安煤業有限公司欠寶欣煤業煤款95.87萬元于2014年形成，因該公司(洗煤廠)不符合環保要求，一直處于停產狀態，經營困難，目前該公司人員無法取得聯系，基于謹慎性原則，擬全額計提應收款項壞賬準備95.87萬元。

    （八）山西蘭花山陰口前煤業有限公司提取固定資產減值準備
9.73萬元。

    二、對本公司財務狀況的影響

    本次計提減值準備將導致2018年資產減值損失增加20，436.69萬元，影響公司2018年合并報表利潤總額減少20,436.69萬元。
    三、相關審批程序

    本次計提資產減值準備事項已經本公司董事會、監事會審議通過，本公司獨立董事對本次計提資產減值準備事項發表獨立意見。公司審計委員會對本次計提資產減值準備事項進行了事前審核，同意將該事項提交董事會審議。

    公司董事會認為：本次計提資產減值準備符合企業會計準則相關規定，符合上述資產的實際情況。計提減值后能夠更加公允地反映公司截至2018年12月31日的財務狀況、資產價值及經營成果，同意公司本次計提資產減值準備。

  公司獨立董事認為：公司根據會計準則相關規定，在進行減值測試的基礎上，共對所屬化工分公司、陽化分公司、煤化工公司等8家單位計提取在建工程減值準備6018.94萬元,固定資產減值準備10250.53萬元，暫不使用存貨提取存貨跌價準備2279.87萬元，全額計提應收賬款、其他應收款壞賬準備1887.35萬元。我們認為上述資產減值的計提符合企業實際情況，符合會計準則的要求，能夠更加客觀反映公司資產情況，我們同意本次計提資產減值準備。

    公司監事會認為：本次計提資產減值準備符合企業會計準則和公司的相關規定，符合公司資產的實際情況。計提減值后能夠更加公允地反映公司截至2018年末的財務狀況、資產價值及經營成果。
    四、備查文件

  1、本公司第六屆董事會第八次會議決議；


    2、本公司第六屆監事會第六次會議決議；

    3、獨立董事關于公司第六屆董事會第八次會議相關事項的獨立意見

    特此公告

                      山西蘭花科技創業股份有限公司董事會
                                  2019年4月23日