股票代碼：002466 股票簡稱：天齊鋰業 公告編號：2020-087 天齊鋰業股份有限公司董事會關于 2019 年度審計報告保留意見涉及事項影響已消除的專項說明 本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完 整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。 天齊鋰業股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）聘請的信永中和會計師事務所（特殊普通合伙）（以下簡稱“信永中和”）對公司 2019年度財務報表進行了審計，并出具了保留意見加強調事項段的審計報告。公司董事會、監事會、管理層高度重視 2019 年度審計報告保留意見所涉事項，積極采取措施解決、消除上述事項的影響。截至本公告日，公司 2019 年度審計報告保留意見所涉事項影響已經消除，現將有關情況說明如下： 一、審計報告保留意見所述事項 根據信永中和出具的公司 2019 年度審計報告“二、形成保留意見的基礎”所述保留意見事項如下： 如財務報表附注六、13 在建工程及附注十六、（三）3.（1）所述，天齊鋰業公司在西澳大利亞州奎納納市投資建設的“第一期年產 2.4 萬噸電池級單水氫氧化鋰項目”（以下簡稱一期氫氧化鋰項目）和“第二期年產 2.4萬噸電池級單水氫氧化鋰項目”（以 下簡稱二期氫氧化鋰項目）在建工程于 2019 年 12 月 31日合并資產負債表上反映的賬 面價值分別為 353,064.02 萬元、125,564.62 萬元。一期氫氧化鋰項目和二期氫氧化鋰項目原投資預算分別為 199,836.89 萬元，167,043.84 萬元，目前工程未按預期時間投產，預計投資額分別上調到 371,187.68 萬元、167,043.84 萬元。天齊鋰業公司因工程發包方式及工程建設過程中的變更等原因，尚未完成對工程投入的具體項目清理，同時也因未達到竣工決算條件，故暫未能提供完整的工程投入資產對應的工程項目或工程支出對應的工程建設與設備采購具體情況，另外，受該項目所在地疫情影響，我們未能且預計未來短期內都不能到項目所在地實施包括實地察看、檢查原始憑證原件等我們認為必要的審計程序。我們因此未能獲得前述在建工程的賬面價值是否存在因未按照企業會計準則 的規定進行處理的支出金額和工程投資是否可能發生資產減值損失等方面的充分、適當的審計證據，也無法確定是否有必要對這些金額進行調整。 二、關于保留意見所涉及事項影響已消除的說明 本公司董事會、管理層高度重視 2019 年度審計報告保留意見所述事項，積極采取措施解決、消除上述事項的影響。 本公司對在建工程支出情況進行全面清理，向信永中和提供了工程項目所要求的資料，并使信永中和會計師不受限制的實施了審計程序；本公司聘請的 KPMG 對實施該在建工程的本公司全資子公司進行了審計，并對該子公司出具了帶持續經營強調事項段的無保留意見審計報告，信永中和與作為本集團組成部分即實施工程項目建設的全資子公司的注冊會計師，對該子公司的財務信息執行工作的范圍、時間安排和相關問題進行了清晰的溝通。同時，信永中和在實施組成部分注冊會計師相關審計程序的基礎上，還利用了本公司聘請了澳洲當地獨立第三方工程公司對工程項目實施的實地察看工作。 經施行以上措施，在與信永中和溝通后，本公司董事會認為，2019 年度審計報告中保留意見所涉及事項影響已消除，并且無需對 2019 年財務報表做追溯調整。 三、會計師事務所意見 2020 年 7 月 16 日，公司年審會計師信永中和出具了《關于天齊鋰業股份有限公司 2019 年 度 審 計 報 告 保 留 意 見 所 涉 及 事 項 的 影 響 已 消 除 的 審 核 報 告 》 （XYZH/2020CDA20375），認為：天齊鋰業公司 2019 年度審計報告中保留意見所涉及事項的影響已消除。 四、獨立董事意見 在認真審閱了關于公司 2019 年度審計報告中保留意見所述事項影響已消除的相關文件后，經審慎分析，獨立董事發表如下意見：我們對公司管理層積極采取措施解決、消除上述事項影響所做的努力表示肯定，公司出具的《關于 2019 年度審計報告保留意見涉及事項影響已消除的專項說明》符合公司目前的實際情況，公司年審機構信永中和會計師事務所（特殊普通合伙）已就此出具專項審核報告，我們對該專項說明無異議。同時我們也要求公司進一步加強和優化境外子公司的內部管理和溝通機制，切實做好項目后續竣工決算相關工作，維護上市公司及全體投資者的合法權益。 五、監事會意見 經過對 2019 年審計報告保留意見所涉事項影響的消除情況認真核查，監事會認為： 公司董事會對相關事項的說明客觀反映了該事項的實際情況，符合中國證監會、深圳證券交易所頒布的有關規范性文件和條例的規定，公司監事會對董事會所作的專項說明和信永中和出具的審核報告均無異議。 特此公告。 天齊鋰業股份有限公司董事會 二�二�年七月十七日