證券代碼 600135              證券簡稱 樂凱膠片              編號 2017-027

                      樂凱膠片股份有限公司

                     七屆八次董事會決議公告

    本公司及董事會全體成員保證公告內(nèi)容的真實、準確和完整，對公告的虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏負連帶責任。

    樂凱膠片股份有限公司（以下簡稱“公司”）第七屆董事會第八次會議通知于2017年8月14日以郵件和電話的方式發(fā)出，會議于2017年8月24日在公司辦公樓會議室召開，會議應(yīng)到董事8人，實到8人，會議由公司董事長滕方遷先生主持。公司監(jiān)事和部分高級管理人員列席了會議。會議的召開符合《公司法》和《公司章程》的相關(guān)規(guī)定。會議審議并通過了以下議案：

    一、關(guān)于公司2017年半年度報告及其摘要的議案

    同意8票、反對0票、棄權(quán)0票，表決通過。

    二、關(guān)于公司2017年半年度募集資金存放與實際使用情況專項報告的議案

    詳見公司同日發(fā)布的《樂凱膠片股份有限公司2017年半年度募集資金存放

與實際使用情況專項報告》公告編號：2017-029。

    同意8票、反對0票、棄權(quán)0票，表決通過。

    三、公司關(guān)于會計政策變更的議案

    公司根據(jù)財政部2017年5月發(fā)布的《企業(yè)會計準則第16號-政府補助(修

訂)》（財會〔2017〕15號）規(guī)定，做如下會計調(diào)整：

             會計政策變更的內(nèi)容和原因                受影響的報  影響金額（元）

                                                        表項目

    2017年1月1日之后發(fā)生的政府補助，按該規(guī)定調(diào)整。

與收益相關(guān)的政府補助，用于補償企業(yè)已發(fā)生的相關(guān)成本  其他收益        1,646,049.68

費用與損失的，直接計入當期損益，利潤表中“營業(yè)外收

入”項目調(diào)整為“其他收益”項目。對2017年1月1日起  營業(yè)外收入     -1,646,049.68

發(fā)生的政府補助采用未來適用法處理，不再進行追溯調(diào)整。

    本次會計政策變更不影響公司損益、總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)。

    公司獨立董事及監(jiān)事會對本次會計政策變更發(fā)表意見如下：

    1.獨立董事意見

    公司根據(jù)財政部2017年5月發(fā)布的《企業(yè)會計準則第16號-政府補助(修

訂)》（財會〔2017〕15號）規(guī)定，采取必要的會計政策變更。我們認為，本次

會計政策變更是根據(jù)財政部頒布的規(guī)定進行的合理變更和調(diào)整，執(zhí)行會計政策變更能夠客觀、公允地反映公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果；相關(guān)決策程序符合有關(guān)法律法規(guī)和《公司章程》等規(guī)定，不存在損害公司及股東利益的情形，我們同意公司本次會計政策變更。

    2.監(jiān)事會意見

    本次會計政策變更是根據(jù)財政部頒布的規(guī)定進行的合理變更和調(diào)整，執(zhí)行會計政策變更能夠客觀、公允地反映公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果；相關(guān)決策程序符合有關(guān)法律法規(guī)和《公司章程》等規(guī)定，不存在損害公司及股東利益的情形。

    特此公告。

                                                  樂凱膠片股份有限公司董事會

                                                               2017年8月26日